Українця змусили сплатити 1,2 млн грн податків через схему з онлайн-казино: як це сталося

Львівський окружний адміністративний суд зобов'язав чоловіка сплатити понад 1,27 млн грн податкового боргу після того, як через його банківські рахунки пройшло понад 5,2 млн грн P2P-переказів. За даними податкової, ці кошти використовувалися у схемах обслуговування платежів на користь неліцензованих онлайн-казино, а отримані доходи не були задекларовані.

Про це свідчать матеріали справи №380/12355/25, на яку звернули увагу аналітики проєкту "Судом по схемах". Як встановив суд, підставою для податкових донарахувань стали матеріали моніторингу Національного банку України.

У 2023 році НБУ виявив схеми обходу заборони на платежі на користь неліцензованих онлайн-казино. Для цього використовувалися так звані P2P-перекази – перекази з банківської картки на картку фізичних осіб. Такі рахунки фактично використовувалися як проміжна ланка для переказу грошей гравців до нелегальних гральних сервісів.

За інформацією, переданою податковій службі, протягом 2023 року на рахунки відповідача від різних фізичних осіб надійшло 5,22 млн грн. Оскільки ці кошти не були задекларовані, а декларацію про майновий стан і доходи за 2023 рік чоловік не подав, Головне управління ДПС у Львівській області провело документальну перевірку та донарахувало податок на доходи фізичних осіб, військовий збір і штрафні санкції.

Загальна сума податкового боргу, яку суд постановив стягнути до бюджету, становить 1 273 048,94 грн. Із них понад 1,17 млн грн припадає на ПДФО разом зі штрафами, ще майже 98 тис. грн – на військовий збір і фінансові санкції.

Під час розгляду справи сторона захисту просила скасувати податкові повідомлення-рішення. Вона стверджувала, що чоловік є особою з інвалідністю, а його банківські рахунки могли використовувати треті особи без його повного усвідомлення наслідків. Також зазначалося, що пізніше його було визнано обмежено дієздатним і призначено піклувальника.

Втім, головуюча суддя Н.І. Мричко не погодилася з такими аргументами. Суд звернув увагу, що у 2023 році, коли здійснювалися перекази, чоловік був повністю дієздатним, а рішення про обмеження його цивільної дієздатності набуло чинності лише у 2025 році. Крім того, суд зазначив, що кошти, які надходять на банківський рахунок фізичної особи, вважаються її доходом, якщо не доведено інше. Доказів того, що отримані 5,2 млн грн не підлягають оподаткуванню, надано не було.

Окремо суд підкреслив, що твердження про можливе використання рахунків сторонніми особами або участь у так званих дроп-схемах можуть бути предметом кримінального розслідування, але не впливають на вирішення податкового спору в адміністративному суді. У підсумку Львівський окружний адміністративний суд повністю задовольнив позов податкової служби та відмовив у задоволенні зустрічного позову про скасування податкових повідомлень-рішень.

Як повідомляв OBOZ.UA, раніше правоохоронці завершили досудове розслідування та направили до суду обвинувальний акт щодо начальника одного з підрозділів військової частини на Одещині. Посадовець вкрав військові безпілотники, що призначалися для оборони півдня України, і частину отриманих грошей програв в азартні ігри.

Лише перевірена інформація в нас у Telegram-каналі OBOZ.UA та у Viber. Не ведіться на фейки!